Gouda Noord zoals het Hoort


Gast

/ #246

2014-11-29 15:39

 

Van een ABC-transactie (eigenlijk A-B, B-C transactie) wordt gesproken indien een onroerende zaak binnen een tijdsbestek van uiterlijk zes maanden - tenminste - twee maal wordt verkocht. Dat komt in de praktijk vaak voor en meestal is daar niets mee aan de hand. Echter, een ABC-transactie is gevoelig voor fraude zoals hypotheekfraude, belastingontduiking, witwassen en het oplichten van onwetende particulieren.

Een aantal voorbeelden waaruit kan blijken dat er sprake is van fraude:

 

  • de waarde van de onroerende zaak is in een korte periode

    aanzienlijk in waarde gestegen;

  • blijkens de verklaringen is in korte tijd zeer grondig verbouwd

    (nog voordat de eigendom daadwerkelijk op koper C is

    overgegaan);

  • dezelfde koper (C) heeft binnen korte tijd meerdere

    onroerende zaken voor eigen bewoning aangeschaft. 

 

 

 

Betreft het twee of meer opvolgende transacties waarbij, naar uw redelijke overtuiging, sprake lijkt van een onverklaarbare prijs- of waardeontwikkeling, dan bent u als (kandidaat)notaris op grond van de WWFT verplicht deze ongebruikelijke transactie te melden aan de FIU-Nederland.

 

In deze brochure wordt u geïnformeerd over de wijze waarop u een ABC-transactie dient te melden aan de FIU-Nederland. Bij vragen kunt u contact opnemen met het Servicepunt van de FIU-Nederland, 079 – 345 87 77.

 

 

Voor het melden van een ABC-transactie maakt u gebruik van het Meldprogramma (Excel) van de FIU-Nederland.

Indien u als notaris zowel betrokken bent bij de A-B levering als bij de B-C levering, dan vult u voor elk van deze leveringen een apart meldrapport in. Bent u betrokken bij één van de leveringen, dan vult u alleen voor deze levering een meldrapport in.

FIU-Nederland neemt uw melding, mits volledig ingevuld, altijd in behandeling. Wordt deze na onderzoek en analyse verdacht verklaard en doorgemeld aan de Opsporing, dan ontvangt u hiervan bericht. Indien een melding niet volledig is of te summier, kan de FIU-Nederland aan de notaris nadere vragen stellen.